YL 追問

2023-04-20 17:22

我們是商貿(mào)企業(yè)也要入固定資產(chǎn)嗎？置換進(jìn)來的舊車往外銷售的.

宋生老師 解答

2023-04-20 17:23

你好，你是怎么置換？具體是怎么操作？

YL 追問

2023-04-20 17:24

就是客戶有一臺舊車沖抵新車一部分車款，少付一部分車款.

宋生老師 解答

2023-04-20 17:25

你好，你這個舊車到時候是直接又賣出去，是嗎？

YL 追問

2023-04-20 17:26

對，也可能后期會賣掉.

宋生老師 解答

2023-04-20 17:30

那你就當(dāng)庫存商品就可以了。
一個月賣出一個就購進(jìn)，借，應(yīng)收賬款，銀行存款，貸，主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅。
然后借庫存商品，貸應(yīng)收賬款。

YL 追問

2023-04-20 17:32

主要是有些客戶不能提供發(fā)票怎么辦呢

宋生老師 解答

2023-04-20 17:33

這個說實話沒辦法，你如果沒有發(fā)票，你就不能稅前扣除。就要多交一些稅。
沒有又不開發(fā)票，又能少交稅的方法。

YL 追問

2023-04-20 17:33

那這臺舊車銷售的時候還得交一次增值稅呢.要是沒有進(jìn)項的話也不能抵.

宋生老師 解答

2023-04-20 17:35

你好是的。就是這樣子。

YL 追問

2023-04-20 17:37

那怎么能讓客戶提供下發(fā)票呢.客戶能去代開嗎？

宋生老師 解答

2023-04-20 17:37

可以的，去稅務(wù)局代開就好了。

YL 追問

2023-04-21 08:50

那代開發(fā)票得多少稅點呢.13%？

宋生老師 解答

2023-04-21 08:51

這個就要看對方是不是一般納稅人

YL 追問

2023-04-21 09:40

要是一般納稅人呢怎么處理，不是的又怎么處理呢？

宋生老師 解答

2023-04-21 09:41

你好，一般納稅人是13%，小規(guī)模1%。