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2017-12-07 16:40

多交了多交了所得稅退回呢

宋生老師 解答

2017-12-07 16:41

你好！你沖減你計提的分錄就可以了。借銀行存款 貸應交稅費-應交企業所得稅

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2017-12-07 16:47

是，16年的企業所得稅17年扣款的，這樣做的是吧？

宋生老師 解答

2017-12-07 16:49

您好！多繳稅額的， 
借：應交稅費—應交所得稅  
    貸：以前年度損益調整  
、調整未分配利潤， 
借：以前年度損益調整  
    貸：利潤分配—未分配利潤

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2017-12-07 17:24

好的，謝謝老師

宋生老師 解答

2017-12-07 21:51

你好！不客氣的。