沉靜的荔枝 追問

2023-04-18 10:14

老師   麻煩回答一下   收入含稅 8000元   不含稅是7079.65

家權老師 解答

2023-04-18 10:20

清理殘值
借：固定資產清理
      累計折舊

貸：固定資產
變賣

借：銀行存款
貸：固定資產清理/營業外收入
      應交稅費-增值稅-銷項(已經抵扣進項按13%。未抵扣進項按3%開票，減按2%申報，只能開普票。小規模今年是1%
結轉清理余額
借：資產處置損益
貸：固定資產清理
或
借：固定資產清理
貸：營業外收入

沉靜的荔枝 追問

2023-04-18 10:21

老師   后面可以把金額帶上嗎？

沉靜的荔枝 追問

2023-04-18 10:25

我們是一般納稅人    最后借：固定資產清理      貸：營業外收入        這個后面金額填多少呢？

家權老師 解答

2023-04-18 10:32

就是8000/1.13這個金額的。按你開的發票做

沉靜的荔枝 追問

2023-04-18 10:40

沉靜的荔枝 追問

2023-04-18 10:40

老師   這樣的話固定資產清理就平不了    麻煩你幫我看一下

家權老師 解答

2023-04-18 10:50

借：固定資產清理把前邊的余額結平