上善若水 追問

2023-04-16 08:45

前面兩個分錄做完后，第三個分錄是借：營業稅金及附加嗎，還是應交稅費城建教育附加

廖君老師 解答

2023-04-16 08:53

您好，第3個分錄 結轉損益，那就是損益科目，營業稅金及附加，但調整以前年度要把損益科目換為  以前年度損益調整

上善若水 追問

2023-04-16 09:41

借:應交稅費-企業所得稅，附加稅等 我說的這個分錄 是什么 貸方知道了 
貸:以前年度損益調整

廖君老師 解答

2023-04-16 09:42

您好，是的，貸：以前年度損益調整，我們以前計提 是損益科目（稅金及附加或所得稅費用）

上善若水 追問

2023-04-16 09:46

借:應交稅費-城建稅、教育附加
貸:以前年度損益調整   這樣做對是嗎

廖君老師 解答

2023-04-16 09:48

您好，是的，是這樣的分錄

上善若水 追問

2023-04-16 09:56

已經紅沖過對應的分錄了，現在應交稅費  城建稅、教育附加 會不會不平了

廖君老師 解答

2023-04-16 10:01

您好，您看上面分錄 一借一貸，不影響，會平的