朱 追問

2023-04-13 19:56

老師，幫我看下，2022.12.31的資產(chǎn)負債表未分配利潤是-32001.69，匯算清繳企業(yè)所得稅彌補虧損明細表上的可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補的虧損額合計數(shù)為123589.21，請況這兩數(shù)邏輯上有錯誤嗎？我本季度產(chǎn)生利潤23122.99，可以彌補不交稅嗎

玲老師 解答

2023-04-13 20:12

您好，您需要做完上年度的匯算清繳，然后第一季度申報企業(yè)所得稅時才能彌補虧損。

朱 追問

2023-04-13 20:28

老師，我做完了的結(jié)果

玲老師 解答

2023-04-13 20:29

你好，這個看不出來錯誤，從表面上來看。
因為可以彌補虧損，是以前年度五年的。五年的虧損加一起來。那個數(shù)據(jù)就對。

朱 追問

2023-04-13 20:45

老師，我看不懂，這個是可以彌補嗎？如果是的，那么怎么我季報上面不能體現(xiàn)這個彌補數(shù)呢

玲老師 解答

2023-04-13 20:55

這個對的，你前幾年的虧損就已經(jīng)彌補完了。
然后現(xiàn)在就是22年虧損。
。然后22年要是做完匯算清繳了23年，第一季度有利潤就可以彌補虧損。

朱 追問

2023-04-13 21:00

老師，您發(fā)第一條信息，先做匯繳清繳，我立即做完了匯算清繳。2023一季度有利潤 ，現(xiàn)在怎么還是彌補不了，是怎么回事。

玲老師 解答

2023-04-13 21:09

您好，您是幾月份做完匯算清繳的，是一季度嗎？

玲老師 解答

2023-04-13 21:09

需要一季度做完匯算清繳，然后現(xiàn)在報一季度的所得才能彌補虧。
需要一季度做完匯算清繳，然后現(xiàn)在報一季度的所得稅才能彌補虧損。

玲老師 解答

2023-04-13 21:09

你要是今天才做的，那不能彌補虧損。

朱 追問

2023-04-13 21:27

那么什么時候可以彌補呢

玲老師 解答

2023-04-13 21:28

您現(xiàn)在做完匯算清繳，下個季度就可以彌補了。

朱 追問

2023-04-13 21:31

也就是如果想要一季度不交企業(yè)所得稅，3月份必須做完匯算清繳嗎

玲老師 解答

2023-04-13 21:38

是的。，您的理解是正確的。

朱 追問

2023-04-13 21:43

知道了謝謝老師辛苦了。五星好評。

玲老師 解答

2023-04-13 21:46

不客氣不客氣，祝您工作愉快，早點休息吧，問題解決，請好評。