朱 追問

2023-04-13 19:56

老師，幫我看下，2022.12.31的資產負債表未分配利潤是-32001.69，匯算清繳企業所得稅彌補虧損明細表上的可結轉以后年度彌補的虧損額合計數為123589.21，請況這兩數邏輯上有錯誤嗎？我本季度產生利潤23122.99，可以彌補不交稅嗎

玲老師 解答

2023-04-13 20:12

您好，您需要做完上年度的匯算清繳，然后第一季度申報企業所得稅時才能彌補虧損。

朱 追問

2023-04-13 20:28

老師，我做完了的結果

玲老師 解答

2023-04-13 20:29

你好，這個看不出來錯誤，從表面上來看。
因為可以彌補虧損，是以前年度五年的。五年的虧損加一起來。那個數據就對。

朱 追問

2023-04-13 20:45

老師，我看不懂，這個是可以彌補嗎？如果是的，那么怎么我季報上面不能體現這個彌補數呢

玲老師 解答

2023-04-13 20:55

這個對的，你前幾年的虧損就已經彌補完了。
然后現在就是22年虧損。
。然后22年要是做完匯算清繳了23年，第一季度有利潤就可以彌補虧損。

朱 追問

2023-04-13 21:00

老師，您發第一條信息，先做匯繳清繳，我立即做完了匯算清繳。2023一季度有利潤 ，現在怎么還是彌補不了，是怎么回事。

玲老師 解答

2023-04-13 21:09

您好，您是幾月份做完匯算清繳的，是一季度嗎？

玲老師 解答

2023-04-13 21:09

需要一季度做完匯算清繳，然后現在報一季度的所得才能彌補虧。
需要一季度做完匯算清繳，然后現在報一季度的所得稅才能彌補虧損。

玲老師 解答

2023-04-13 21:09

你要是今天才做的，那不能彌補虧損。

朱 追問

2023-04-13 21:27

那么什么時候可以彌補呢

玲老師 解答

2023-04-13 21:28

您現在做完匯算清繳，下個季度就可以彌補了。

朱 追問

2023-04-13 21:31

也就是如果想要一季度不交企業所得稅，3月份必須做完匯算清繳嗎

玲老師 解答

2023-04-13 21:38

是的。，您的理解是正確的。

朱 追問

2023-04-13 21:43

知道了謝謝老師辛苦了。五星好評。

玲老師 解答

2023-04-13 21:46

不客氣不客氣，祝您工作愉快，早點休息吧，問題解決，請好評。