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我把我租的廠房出租了，一開始對方?jīng)]有說要票，我就把我收到的票做管理費用房租了，現(xiàn)在對方要票，我把1年的發(fā)票都開給對方了，現(xiàn)在我這部分成本怎么做
小雨亦瀟瀟
于2017-12-05 10:09 發(fā)布 ??546次瀏覽
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袁老師
職稱： 注冊會計師,中級會計師,稅務(wù)師
2017-12-05 10:09
老師，24年匯算清繳職工薪酬賬載金額和實際發(fā)生額 問
賬載金額：是填應(yīng)付職工薪酬-工資24計提的1-12月發(fā)生額， 實發(fā)金額：填匯算清繳前已經(jīng)實發(fā)的24計提的1-12月金額。 稅收金額：在匯算前發(fā)放和申報了個稅的24計提的工資 意思是：24年計提的工資在匯算前已經(jīng)發(fā)放和申報了個稅三個數(shù)字就一致，沒有申報個稅或者沒有發(fā)放才納稅調(diào)增。 答
申報交款后發(fā)現(xiàn)我的資產(chǎn)負(fù)債表里應(yīng)付職工薪酬和 問
如果是當(dāng)月發(fā)現(xiàn)，在財務(wù)軟件中直接修改憑證和報表數(shù)據(jù)，并確保申報系統(tǒng)數(shù)據(jù)一致；跨月發(fā)現(xiàn)則編制調(diào)整分錄更正，更新財務(wù)報表，考慮稅務(wù)影響。同時要與公司內(nèi)部相關(guān)部門及可能涉及的外部機(jī)構(gòu)溝通，說明情況，確保數(shù)據(jù)準(zhǔn)確合規(guī)，并做好記錄。 答
老師您好，A105030 投資收益納稅調(diào)整明細(xì)表，應(yīng)該如 問
相關(guān)數(shù)據(jù)確定：“會計確認(rèn)的處置收入” 填 1.2 萬；“處置投資的賬面價值”“處置投資的計稅基礎(chǔ)” 填 30 萬；“會計確認(rèn)的處置所得或損失” 填 -28.8 萬；“稅收計算的處置所得” 填 -28.8 萬；“納稅調(diào)整金額（處置環(huán)節(jié)）” 填 0；假設(shè)持有期間無差異，對應(yīng)欄次填 0。 填寫表格：將數(shù)據(jù)填入 A105030 表相應(yīng)欄次，多筆業(yè)務(wù)逐行填并匯總合計行數(shù)據(jù)。 答
老師，你好，以權(quán)益結(jié)算的股份支付換取職工提供服務(wù) 問
換取職工服務(wù)的權(quán)益結(jié)算的股份支付 (1)對于換取職工服務(wù)的股份支付，企業(yè)應(yīng)當(dāng)以股份支付所授予的權(quán)益工具的公允價值計量。 (2)企業(yè)應(yīng)在等待期內(nèi)的每個資產(chǎn)負(fù)債表日,以對可行權(quán)權(quán)益工具數(shù)量的最佳估計為基礎(chǔ),按照權(quán)益工具在授予日的公允價值，將當(dāng)期取得的服務(wù)計入相關(guān)資產(chǎn)成本或當(dāng)期費用，同時計入資本公積中的其他資本公積。 借：管理費用 貸：資本公積——其他資本公積 (3)對于授予后立即可行權(quán)的換取職工提供服務(wù)的權(quán)益結(jié)算的股份支付(例如授予限制性股票的股份支付)，應(yīng)在授予日按照權(quán)益工具的公允價值，將取得的服務(wù)計入相關(guān)資產(chǎn)成本或當(dāng)期費用，同時計入資本公積。 答
老師，長期股權(quán)投資的公司已經(jīng)注銷了，這個情況的會 問
借：投資收益 銀行存款 如果有收回 貸:?長期股權(quán)投資 答
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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