靜若繁花～mageline～ 追問

2017-12-04 14:07

假如2017年12月份票面金額是100萬，那就是直接做借：原材料-苗木89萬，應交稅費-應交增值稅（進項稅額）11萬，貸：銀行存款 100萬。不涉及到以前年度損益調整波？不需要在12月份先預估波？

袁老師 解答

2017-12-04 14:14

不涉及的，不用預估

靜若繁花～mageline～ 追問

2017-12-04 14:22

好的，謝謝袁老師。那以前年度損益調整這個科目什么時候用啊？我不太理解，那我2017年10月份過后的票都可以用在2018年上半年把？

袁老師 解答

2017-12-04 14:28

如果往年收益費用放在今年做用這個科目

靜若繁花～mageline～ 追問

2017-12-04 15:15

就是說假如說是去年的收入或者費用發票要入到今年的賬里的話就要用這個以前年度損益調整，是嗎。我這個是材料成本票不屬于費用類的，所以12月份開的可以正常做到明年2018年的月份中，分錄正常做，即可，老師我理解對吧？

袁老師 解答

2017-12-04 15:17

對的