為境外單位代扣代繳增值稅抵扣本公司增值稅會計分錄怎么做？

答： 確認境外費用時： 借：相關費用或成本 應交稅費—應交增值稅(待抵扣進項稅額) 貸：應付賬款 支付境外費用時： 借：應付賬款 貸：應交稅費-代扣代繳增值稅 銀行存款 繳納代扣稅費時： 借：應交稅費-代扣代繳增值稅 貸：銀行存款 經稽查比對通過，可抵扣進項稅時： 借：應交稅費-應交增值稅(進項稅額) 貸：應交稅費—應交增值稅(待抵扣進項稅額)

境外單位代扣代繳增值稅抵扣本公司增值稅會計分錄怎么做？

答： 你好，境外單位代扣代繳增值稅，是什么情況下對方要代扣代繳增值稅呢？?

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

例如，通過銀行已扣款100歐元給境外單位，年鑒和認證費，需要代扣代繳增值稅和所得稅，代扣代繳的增值稅和所得稅怎么算，會計分錄怎么做

答： 您好，理論上講，是要代扣代繳增值稅和所得稅的，但是實際操作中，因為金額不大，很少去代扣代繳的，直接按100歐元做費用處理即可。如果代扣代繳了，小規模納稅人增值稅，所得稅入費用，一般納稅人增值稅可以抵扣，所得稅入費用處理。