May 追問(wèn)

2023-04-08 15:04

老師，去年我們沒(méi)有結(jié)算，今年廠家才和我們結(jié)算的，錢(qián)也是今年收的，去年的賬都已經(jīng)結(jié)賬了，要反結(jié)賬過(guò)去調(diào)整嘛？還是怎么處理呢？感謝！

暖暖老師 解答

2023-04-08 15:10

那反結(jié)帳過(guò)去需要用以前年度損益

May 追問(wèn)

2023-04-08 15:35

那我還得重新調(diào)整第四季度報(bào)表

暖暖老師 解答

2023-04-08 15:41

是的，第四季度的申報(bào)都要更正的

May 追問(wèn)

2023-04-08 15:50

直接在匯算清繳“其他項(xiàng)“調(diào)增可以嗎？會(huì)有什么問(wèn)題

暖暖老師 解答

2023-04-08 15:56

不可以，你先更正申報(bào)，

May 追問(wèn)

2023-04-08 16:35

會(huì)有什么問(wèn)題？不一致強(qiáng)調(diào)什么調(diào)表不調(diào)賬嗎?調(diào)表不調(diào)賬是什么

暖暖老師 解答

2023-04-08 16:37

你先更正申報(bào)就不需要調(diào)整

May 追問(wèn)

2023-04-08 16:47

我更正申報(bào)肯定不需要調(diào)表，我想問(wèn)的是你剛開(kāi)始回復(fù)的在今年做以前年度損益調(diào)整，那就可以不調(diào)整第四季度，直接匯算的時(shí)候調(diào)增，我理解正確嗎

暖暖老師 解答

2023-04-08 16:50

那也可以的，這樣省事點(diǎn)

May 追問(wèn)

2023-04-08 17:06

暖暖老師，我發(fā)現(xiàn)還是有問(wèn)題，我們收到的這個(gè)返利是我們完成規(guī)定的額度廠家返給我們的，假如是1500萬(wàn)采購(gòu)額度，返利350萬(wàn)，我們做賬不是遵循收入成本配比嗎？現(xiàn)在如果我們銷(xiāo)售只銷(xiāo)售了500萬(wàn)，相應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)500萬(wàn)的成本，還有1000萬(wàn)庫(kù)存，廠家返利我們直接沖350萬(wàn)成本，收入成本不就不匹配，是不是部分要沖庫(kù)存商品

暖暖老師 解答

2023-04-08 17:07

不是，本來(lái)返利就是沖減主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

May 追問(wèn)

2023-04-08 17:19

那如果我銷(xiāo)售才銷(xiāo)售300萬(wàn)，我不就沒(méi)成本了

暖暖老師 解答

2023-04-08 17:26

你占去年的銷(xiāo)售比例結(jié)轉(zhuǎn)，就是總銷(xiāo)售額的比例

May 追問(wèn)

2023-04-08 17:39

去年是300萬(wàn)的話(huà)，紅沖300*350/1500=70萬(wàn)，紅沖70萬(wàn)的成本，280沖庫(kù)存，是這個(gè)意思嗎

暖暖老師 解答

2023-04-08 17:53

不是，留下的今年再?zèng)_減呀

May 追問(wèn)

2023-04-08 18:21

謝謝暖暖老師，周末愉快！

暖暖老師 解答

2023-04-08 18:28

不客氣祝你學(xué)習(xí)進(jìn)步