夕顏若雪 追問(wèn)

2023-04-07 09:35

轉(zhuǎn)出未交，就是2萬(wàn)嗎，銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)的差額嗎（沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出等）

宋生老師 解答

2023-04-07 09:36

你好，是的，就是兩萬(wàn)，就是這個(gè)銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)的差額。

夕顏若雪 追問(wèn)

2023-04-07 09:54

老師，我們是建筑行業(yè)，我們已經(jīng)預(yù)繳了2個(gè)點(diǎn)的增值稅，所以如果期末銷項(xiàng)稅額是10萬(wàn)（9個(gè)點(diǎn)計(jì)算），轉(zhuǎn)出未交，銷項(xiàng)應(yīng)該是按7個(gè)點(diǎn)計(jì)算嗎

宋生老師 解答

2023-04-07 09:58

您好不是，還是按照九個(gè)點(diǎn)，只是說(shuō)你預(yù)繳的部分，到時(shí)候可以抵減

夕顏若雪 追問(wèn)

2023-04-07 10:05

像我們本地區(qū)的業(yè)務(wù)，不需要預(yù)繳，是三個(gè)點(diǎn)的專票，轉(zhuǎn)出未交時(shí)，該3個(gè)點(diǎn)的要不要算到轉(zhuǎn)出未交中？

宋生老師 解答

2023-04-07 10:07

你好，是的，也是一樣要轉(zhuǎn)的。

夕顏若雪 追問(wèn)

2023-04-08 08:49

老師，如果是預(yù)繳的3個(gè)點(diǎn)的稅，像這3個(gè)點(diǎn)的金額要不要做進(jìn)期末轉(zhuǎn)出未交中？

宋生老師 解答

2023-05-03 10:58

月份終了，將當(dāng)月預(yù)繳的增值稅額自“應(yīng)交稅費(fèi)——預(yù)交增值稅”科目轉(zhuǎn)入“未交增值稅”科目借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅  貸：應(yīng)交稅費(fèi)——預(yù)交增值稅