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天天向上
于2017-12-01 10:44 发布 1125次浏览
鄒老師
职称: 注冊稅務(wù)師+中級會計師
2017-12-01 10:44
你好,是的 9萬是針對增值稅,代開是沒有優(yōu)惠的
天天向上 追问
2017-12-01 11:04
恩,我知道代開沒優(yōu)惠,就是做減免稅憑證的時候所有收入的稅金要扣掉已交的稅金就對了是吧
鄒老師 解答
2017-12-01 11:05
你好,你看哪些稅款不用繳納,不需要繳納的增值稅轉(zhuǎn)為營業(yè)外收入,其他附加稅不需要計提就是了
2017-12-01 11:15
@鄒老師:比如說一個季度內(nèi)增值稅是2459.02 其中代開的稅額是619.93已交,城建稅172.13 其中代開時已交城建稅43.4 做減免稅時要扣掉已交的增值稅和城建稅的金額吧?
2017-12-01 11:16
你好,減免的時候需要扣除發(fā)票所預(yù)交的金額
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我去代開的時候直接交了城建稅,計提時,普票收入中的城建稅是不是和專票的城建稅都要在一起計提?季度9萬以內(nèi)減免稅是不是不包含已交的稅金?
答: 你好,是的 9萬是針對增值稅,代開是沒有優(yōu)惠的
城建是稅計提 減免前的金額還是減免后的金額
答: 你好,計提見面后的額金額就可以,
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
2019年城建稅減半,教育費附加免征了,分錄計提城建稅直接寫城建稅的減半金額,教育費附加由于沒金額不寫行嗎
答: 你好,就是這樣處理的 城建稅直接寫城建稅的減半金額 教育費附加由于沒金額就直接不用計提了
城建稅減免代碼怎么選?小規(guī)模納稅人,代開專票,增值稅與城建稅一起繳納,申報時增值稅可正常填報,那么城建稅在選擇減免代碼時,無合適的選項,該如何正確填報?
讨论
上月計提城建稅印花稅等等多了,這個月繳費的時候是減免了,那多出來的怎么做
請問?在稅務(wù)局代開增值稅專用發(fā)票后,稅務(wù)局直接扣除了增值稅及城建稅,期中城建稅減免的50%部分是否還有計提后再轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入?還是減免50%的部分不用計提不做會計分錄?
城建稅的計稅依據(jù)是增值稅,那這個月有減免的有購買稅盤的金額,那這個計提城建稅是根據(jù)增值稅還是減免后的增值稅為依據(jù)?
鄒老師 | 官方答疑老师
职称:注冊稅務(wù)師+中級會計師
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2017-12-01 11:04
鄒老師 解答
2017-12-01 11:05
天天向上 追问
2017-12-01 11:15
鄒老師 解答
2017-12-01 11:16