Magnolia-Alan 追問

2023-04-03 11:29

老師，這個怎么填寫呢？是從2022年開始的嗎？我填寫到固定資產中的房屋、建筑物嗎？謝謝

鄒老師 解答

2023-04-03 11:31

你好，什么時候租賃，就從什么時候填寫。
這個不是 單位的固定資產  

Magnolia-Alan 追問

2023-04-03 11:34

老師，我們公司是從2020年簽的第二次租賃合同，不是固定資產的話，因為今年的審計報告單獨列示出了使用權資產，以前是不單獨列示的，那我2022年的匯算清繳該怎么處理呢？

鄒老師 解答

2023-04-03 11:35

你好，按一般的租金支出處理就是了 

Magnolia-Alan 追問

2023-04-03 11:36

老師，還是放到待攤費用里嗎？

鄒老師 解答

2023-04-03 11:37

你好，填寫是計入 資產折舊，攤銷明細表 

Magnolia-Alan 追問

2023-04-03 11:40

老師，是填入資產折舊、攤銷及納稅調整明細表里的所有固定資產中的房屋、建筑物列示嗎？

鄒老師 解答

2023-04-03 11:42

你好，是計入  長期待攤費用  的攤銷
這個不是 單位的固定資產  

Magnolia-Alan 追問

2023-04-03 11:45

老師，我剛才看了一下，這個只有填寫到長期待攤費用中的其他了，其他的都不適合。非常感謝老師的指導。

鄒老師 解答

2023-04-03 11:48

祝你學習愉快，工作順利！ 希望你對我的回復及時予以評價，謝謝。