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送心意

李愛文老師

職稱會計師,精通Excel辦公軟件

2017-11-28 12:44

能不能刪除了,重新提交認證?

李愛文老師 解答

2017-11-28 12:48

如果金額不太大,就做貨物抵扣處理

寧兒 追問

2017-11-28 13:47

66000  具體怎么做,老師?

李愛文老師 解答

2017-11-28 13:50

既然已這樣操作抵扣,就是填附表二抵扣處理

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營改增后,原增值稅一般納稅人購進服務、無形資產或者不動產,取得的增值稅專用發票上注明的增值稅額為進項稅額,準予從銷項稅額中抵扣。   2016年5月1日后取得并在會計制度上按固定資產核算的不動產或者2016年5月1日后取得的不動產在建工程,其進項稅額應自取得之日起分2年從銷項稅額中抵扣,第一年抵扣比例為60%,第二年抵扣比例為40%。融資租入的不動產以及在施工現場修建的臨時建筑物、構筑物,其進項稅額不適用上述分2年抵扣的規定。   原增值稅一般納稅人自用的應征消費稅的摩托車、汽車、游艇,其進項稅額準予從銷項稅額中抵扣。   原增值稅一般納稅人從境外單位或者個人購進服務、無形資產或者不動產,按照規定應當扣繳增值稅的,準予從銷項稅額中抵扣的進項稅額為自稅務機關或者扣繳義務人取得的解繳稅款的完稅憑證上注明的增值稅額。   納稅人憑完稅憑證抵扣進項稅額的,應當具備書面合同、付款證明和境外單位的對賬單或者發票。資料不全的,其進項稅額不得從銷項稅額中抵扣。
2016-09-09 20:09:40
你好,認證了是必須抵扣的
2016-06-20 15:14:43
能不能刪除了,重新提交認證?
2017-11-28 12:44:29
你好,可以的,固定資產當月入賬,下月計提折舊
2018-07-05 11:22:54
你好,一般納稅人取得專用發票,是可以認證抵扣的
2018-10-22 12:46:30
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