小寶老師 解答

2023-03-24 10:59

借，財務費用，利息支出，貸應付利息。

善于交際的唇膏 追問

2023-03-24 11:00

上一年度已經支付過了

善于交際的唇膏 追問

2023-03-24 11:00

上一年度做的開發間接費-資本化利息

小寶老師 解答

2023-03-24 11:00

支付的時候，您做的會計分錄是什么？。

善于交際的唇膏 追問

2023-03-24 11:01

借：開發間接費-資本化利息   貸：應付利息    借：應付利息      貸：銀行存款

小寶老師 解答

2023-03-24 11:02

這樣其實賬務處理已經結束，您可以直接把發票放在去年的憑證里邊。

善于交際的唇膏 追問

2023-03-24 11:03

因為是今年日期的發票，不能放到去年的憑證里，該怎么做賬

小寶老師 解答

2023-03-24 11:05

那建議你把去年的分錄抄一遍，然后金額寫負數。，這個是沖銷的分錄。
然后再把去年的分錄抄一遍，金額寫正數，這個等于是按照發票金額重新記賬的分錄。
這樣子兩個分路一正一負，不影響本年利潤。而且發票也可以作為附件。放到帳里邊去。以備查詢

善于交際的唇膏 追問

2023-03-24 11:05

除了這個，有沒有別的賬務處理方法

小寶老師 解答

2023-03-24 11:06

只有這一個方法哦，因為你去年已經暫估了費用，而且是正確的，所以這樣做是沒有問題的。