K~Dh％@ h 追問

2023-03-23 11:36

如果 實際是沒有發票呢？但是實際是支付了的 個人墊付

meizi老師 解答

2023-03-23 11:40

你好；     那你就記入成本費用； 匯算調增 

K~Dh％@ h 追問

2023-03-23 11:48

意思就是 可以入賬  但是還是要調增

meizi老師 解答

2023-03-23 12:01

你好； 是的； 就是這個意思的 

K~Dh％@ h 追問

2023-03-23 14:40

你好 請問下  已購買的固定資產 比如2022年9月購買的椅子花費1萬元    但是不好使  需要退回 賣家不愿意（買家自己承擔了自己轉買出去個人收款）  這樣的情況 怎么記賬？？還能入固定資產嗎？

meizi老師 解答

2023-03-23 14:43

你好；  那你認證了進項稅沒有 ；   開的啥發票的 

K~Dh％@ h 追問

2023-03-23 14:46

是小規模 企業

meizi老師 解答

2023-03-23 14:49

小規模的話； 你就 沖固定資產即可 ；  沖固定資產和折舊額的

K~Dh％@ h 追問

2023-03-23 14:54

你好 具體分錄怎么寫呢？ 但是這樣的是部分椅子是個人轉買出去的

meizi老師 解答

2023-03-23 14:57

你好 ； 你之前做了哪些分錄了 ；   意思你這個固定資產要退給  銷售方瑪 

meizi老師 解答

2023-03-23 14:57

你好 ； 你之前做了哪些分錄了 ；   意思你這個固定資產要退給  銷售方瑪 

K~Dh％@ h 追問

2023-03-23 15:04

不是說了嗎？
2022年9月購買的椅子花費1萬元    但是不好使  需要退回 但是賣家不愿意（然后買家自己承擔了自己轉買出去個人收款）  這樣的情況 怎么記賬？？還能入固定資產嗎？）購買的時候入了固定資產

meizi老師 解答

2023-03-23 15:06

你好； 先走過固定資產 ； 然后折舊 ； 在做處置固定資產分錄 ；
一、將要處置的固定資產轉入清理分錄內
借：固定資產清理 
  累計折舊 
貸：固定資產
二、發生清理費用時：
借：固定資產清理
貸：銀行存款、等
三、處置的收入
借：銀行存款等相關科目
貸：固定資產清理；應交稅費-應交增值稅
四、清理凈損益
1、如果是凈收益
借：固定資產清理
貸：資產處置損益  
2、如果是凈損失
借：資產處置損益  
貸：固定資產清理

K~Dh％@ h 追問

2023-03-23 15:10

一定要 走四步分錄嗎？ 是直接轉買出去的

K~Dh％@ h 追問

2023-03-23 15:13

一、將要處置的固定資產轉入清理分錄內
借：固定資產清理 
  累計折舊
二、清理凈損益
借：資產處置損益  
    貸：固定資產清理  能否這樣寫分錄？？

meizi老師 解答

2023-03-23 15:17

你好  是的 ； 你不會收到錢嗎    ‘也沒有發生處置費用嗎 ’

K~Dh％@ h 追問

2023-03-23 15:48

唉  每次都是遇到這樣的情況？不看學員提的問題的  不是說了  員工自己轉買出去個人收款了

meizi老師 解答

2023-03-23 15:51

你好1；  那也得做賬的 ； 你收款要做賬； 哪怕是個人代收了 ； 那也得做賬；  這個資產是你公司的 ； 明白了嗎 ； 

K~Dh％@ h 追問

2023-03-23 15:58

所以 現在就是這個已轉賣出去了  這個固定資產  怎么處理   寫分錄？ 購買進來已入固定資產 也折舊了

meizi老師 解答

2023-03-23 15:59

一、將要處置的固定資產轉入清理分錄內
借：固定資產清理 
  累計折舊 
貸：固定資產
二、
三、處置的收入
借：其他應收款-個人名字 
貸：固定資產清理；應交稅費-應交增值稅
如果你有清理凈損益
1、如果是凈收益
借：固定資產清理
貸：資產處置損益  
2、如果是凈損失
借：資產處置損益  
貸：固定資產清理

K~Dh％@ h 追問

2023-03-23 16:03

應交稅費-應交增值稅 這個小規模 的企業  需要寫這個嗎？
借：固定資產清理 
  累計折舊 
貸：固定資產  這些金額怎么填寫？

meizi老師 解答

2023-03-23 16:05

需要寫哈 ； 比如 折舊了100 ； 固定資產原值是 150 ；  你做  借：固定資產清理50
  累計折舊100
貸：固定資產 150