優雅的柚子 追問

2023-03-21 11:04

就是400萬拿回來的進票，還能否進行抵扣？

郭老師 解答

2023-03-21 11:05

你好，預繳的時候，他不管專票普票都可以抵扣。

優雅的柚子 追問

2023-03-21 11:09

我的疑惑是在我主表申報的時候，因為我把它的專票拿回來了時候，我也是可以上系統進行那個抵扣勾選的，對不對？那如果我這時候抵扣勾選的話，那我是不是就可以進行抵扣了，但是有沒有一些相關的條文案件是可以說我們不能進行抵扣的。

郭老師 解答

2023-03-21 11:12

當抵扣的，你的進項轉出就是了。

郭老師 解答

2023-03-21 11:12

不能抵扣的，你的進項轉出就是了。

優雅的柚子 追問

2023-03-21 11:20

謝謝老師，稅務局也是這么說的，我想知道能不能抵扣

優雅的柚子 追問

2023-03-21 11:23

簡潔點表達，說不能抵扣的，你的進項轉出就可以。，好那么我這個400萬。我選擇抵扣了，我又做了轉出，結果就等于我沒有抵，對不對，我現在這個400萬里面的進賢稅額，我到底用不用，能否使用

郭老師 解答

2023-03-21 11:27

他這個400的發票為什么不能抵扣，你們單位是一般計稅的嗎？

優雅的柚子 追問

2023-03-21 11:37

是的老師，，是的，一般計稅

郭老師 解答

2023-03-21 11:37

按期稅收到的可以抵扣的，稅務局那邊是什么原因不允許抵扣？

郭老師 解答

2023-03-21 11:37

一般計稅收到的專票可以抵扣的，一般計稅對應的進項可以抵扣。

優雅的柚子 追問

2023-03-21 11:54

謝謝老師，一般計稅，簡易計稅，差額計稅  ，一般計稅是可以和差額計稅同時進行的是么？

郭老師 解答

2023-03-21 11:57

預繳的時候可以，如果回來企業所在地，這個不行，需要是銷項減去進項，一般計稅按照這個來，如果是簡易計稅的話，可以差額。