是你啊 追問

2017-11-22 10:37

我申請抵稅的，這個分錄不對吧

鄒老師 解答

2017-11-22 10:38

多交 借；應交稅費  貸；銀行存款 
抵稅就是  借；所得稅費用 貸；應交稅費

是你啊 追問

2017-11-22 10:40

那我這個貸方還是有余額的

鄒老師 解答

2017-11-22 10:41

你好，是多計提了嗎

是你啊 追問

2017-11-22 10:42

公司有減免政策，6月才下發通知，今年1月開始多繳的稅額可以抵繳下個季度的

鄒老師 解答

2017-11-22 10:44

抵減做這個分錄就是了   借；所得稅費用 貸；應交稅費 
你之前多交計入借方，現在抵減計入應交稅費貸方，怎么會有貸方余額呢

是你啊 追問

2017-11-22 10:50

我之前交的都是正常交的，政策出來我要抵稅啊，我交的時候都是正確的，現在我可以申請的，而不是我自己做賬多交的

鄒老師 解答

2017-11-22 10:51

抵扣之后稅款，本來你需要繳納，而是用之前多交的稅款抵扣 
所以分錄是 借；所得稅費用 貸；應交稅費

是你啊 追問

2017-11-22 10:53

那月末結轉呢？

鄒老師 解答

2017-11-22 10:54

借；本年利潤 貸；所得稅費用

是你啊 追問

2017-11-22 10:57

應繳稅費的貸方有余額怎么辦

鄒老師 解答

2017-11-22 10:58

你好，你之前多交了計入應交稅費借方，這個時候是借方余額，你再做計提，是貸方發生額，剛好是平的 ，沒有余額了

是你啊 追問

2017-11-22 11:00

我多交的是正確的繳納的，銀行存款也是相應的數，借貸都平了的

鄒老師 解答

2017-11-22 11:03

那你需要做之前減免的分錄 
借；應交稅費  貸；所得稅費用 
沖銷多計提的