峰回路轉 追問

2017-11-20 12:51

A，B兩公司分別應該怎么做賬，假設該設備的公允價格為100萬

鄒老師 解答

2017-11-20 12:56

A 借；長期股權投資   貸；固定資產清理  應交稅費（銷項稅 額） 
B借；固定資產   應交稅費（進項稅額）  貸；實收資本

峰回路轉 追問

2017-11-20 13:02

因為這項投資，B公司相當于銷售，要交銷項，A公司相當于 購入，可以抵扣進項，是這樣嗎

鄒老師 解答

2017-11-20 13:04

你好，是A 公司相當于銷售，B公司相當于購入抵扣

峰回路轉 追問

2017-11-20 13:08

如果A公司是煤礦公司，那A購入的這項設備A自己可以抵扣進項嗎

鄒老師 解答

2017-11-20 13:12

你好，可以抵扣，然后投資了就需要確認銷項稅額

峰回路轉 追問

2017-11-20 13:13

煤礦公司的進項抵扣沒有限制嗎

鄒老師 解答

2017-11-20 13:14

你好，增值稅是購進抵扣，你而已可以不抵扣，投資也就不做銷項稅額處理

峰回路轉 追問

2017-11-20 13:15

如果這臺設備A沒有抵進項，那B還可以抵進項嗎

鄒老師 解答

2017-11-20 13:16

你好，取得了專用發票是可以抵扣的

峰回路轉 追問

2017-11-20 13:22

我現在碰到的實際問題是，A（煤礦公司） 與C共同投資設立B，一開始的廠房設備都是A購置的，價值2千萬左右，發票上的購買方也是A，那么對于B來說，這些廠房設備就都不能抵扣進項，白白損失了3百多萬，問題是這些廠房設備好像A也不能扣進項？鄒老師，有什么辦法把這些損失的稅款找回來嗎

鄒老師 解答

2017-11-20 13:25

你好，A購進取得專用發票是可以抵扣的，然后給B投資，開具了專用發票，B取得也是可以抵扣的

峰回路轉 追問

2017-11-20 13:27

A（煤礦公司）購入的與其生產經營無關的廠房設備只要取得專用發票也是可以抵扣進項的嗎？

鄒老師 解答

2017-11-20 13:27

你好，取得專用發票是可以抵扣的

峰回路轉 追問

2017-11-20 13:29

好的，感謝鄒老師的熱心回復！

鄒老師 解答

2017-11-20 13:29

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！