HonEy 追問

2017-11-15 13:06

嗯，這個我知道，做外賬肯定不能，那請問老師做內賬怎么做帳啊？

李愛文老師 解答

2017-11-15 13:07

內賬可以做銷售費用——租賃費處理

HonEy 追問

2017-11-15 13:10

那是不是分錄這樣做 借：銷售費用-租賃費 12000  貸：預付賬款-租賃費  6000 貸：其他應付款-XX  6000

李愛文老師 解答

2017-11-15 13:21

每個月只能入一個月的租賃費，不能一次入費用

HonEy 追問

2017-11-15 13:24

那請問老師，我這個是沒有發票的，只做內帳還要每月都攤銷嗎

李愛文老師 解答

2017-11-15 13:26

也是需要每個月攤銷處理，如果一次入費用，老板就不清楚實際經營狀況了

HonEy 追問

2017-11-15 13:29

好的呢，那請問老師我的分錄做的對的吧，就是后面金額改一下對嗎

李愛文老師 解答

2017-11-15 13:32

借：銷售費用，貸：長期待攤費用；借：長期待攤費用，貸：預付賬款

HonEy 追問

2017-11-15 13:34

好的，那預付的是老板墊付的，是不是在老師做的那分錄再做一筆 借 ：預付賬款-租賃費貸：其他應付款-XX 對嗎

李愛文老師 解答

2017-11-15 13:36

老板墊付的，你的分錄處理正確

HonEy 追問

2017-11-15 13:38

好的，那老師這個倉庫的房租只有一年的期限，那還是計入長期待攤費用嗎？

李愛文老師 解答

2017-11-15 13:40

也是計入長期待攤費用，因為待攤費用已取消了

HonEy 追問

2017-11-15 13:42

好的，真是太感謝老師您咯

HonEy 追問

2017-11-15 13:49

老師，請問分錄后面的金額是這樣嗎？借：長期待攤費用6000，貸：預付賬款6000：攤銷時是借 ：銷售費用1000，貸 ：長期待攤費用1000  借：預付賬款6000  貸：其他應付款6000

HonEy 追問

2017-11-15 13:51

那還有剩下來的6000房租要暫估入賬嗎？

李愛文老師 解答

2017-11-15 13:53

如果時間已到下半年，可以暫估，計提租賃費處理

HonEy 追問

2017-11-15 13:54

那老師上面的分錄做的對嗎？

李愛文老師 解答

2017-11-15 13:56

計提租賃費：借：銷售費用，貸：長期待攤費用