kj_UD0qh7uQ3tEy 追問

2017-11-14 13:53

十月初沒有留抵，出口稅率0，退稅率17%

李愛文老師 解答

2017-11-14 13:58

出口稅率也是17%，你們是全額退稅。交的印花稅按全部含稅金額做計稅基數，按萬分之三交購銷合同印花稅，按內銷，外銷收入；交的增值稅：銷項減進項稅處理，收加稅按交的增值稅作為基數，交12%;其中城建稅百分之七，教育費附加百分之三，地方教育附加百分之二

kj_UD0qh7uQ3tEy 追問

2017-11-14 14:16

老師你看我算的對不對 印花稅=（2845237.6 284136.29）*0.0003   城建稅=（483690.39-424637.19）*0.07教育費附加=（483690.39-424637.19）*0.03  地方教育費附加=（483690.39-424637.19）*0.02

李愛文老師 解答

2017-11-14 14:23

印花稅計算有問題，如果只計算銷售的印花稅：2845237.6+483690.39+284136.29作為計稅基數，再乘以萬分之三；對于增值稅的附加稅計算正確