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老師，您好，公司3月有一筆應付款，沒有原始憑證，4月9號收到對方公司快遞過來的發票和賬單，發票日期是4月8日，對賬單日期是3月28日，4月13號付了這筆3月應付款，那么，是不是把3月28日的賬單附到3月沒有憑證的那張記賬憑證下，然后4月8日的發票附到4月13號付款那天的憑證里？
執著的寶貝
于2023-03-02 10:16 發布 ??314次瀏覽
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良老師1
職稱： 計算機高級
2023-03-02 10:29
我們物業公司接了一個XX單位物業項目，是辦公樓和 問
小區物業開票不對。商用電部分，代收不應另開發票，轉售應開 “電力” 發票；普通用電部分同理，不能開 “企業管理服務 * 物業管理服務” 發票。若你們代收水電費無加價，用原始發票復印件、分割單和收款憑證給 XX 單位即可；若有加價轉售，電費按 “電力” 開票，稅率 13% 或 3%，水費按 “自來水” 開票，征收率 3%，并注明相關水電信息。 答
投資其他公司，過了一年以后虧損了，對方公司退了一 問
1. 確認投資虧損 根據被投資公司虧損金額以及本企業的持股比例，計算應分擔的虧損份額，編制會計分錄： 借：投資收益 貸：長期股權投資 —— 損益調整 例如，企業對被投資公司持股比例為 30%，被投資公司虧損 100 萬元，企業應分擔的虧損為 30 萬元（100×30%），分錄為： 借：投資收益 300000 貸：長期股權投資 —— 損益調整 300000 2. 收到退回的投資款 當收到對方公司退回的部分投資款時，編制會計分錄： 借：銀行存款 貸：長期股權投資 —— 成本（按照退回投資款占原投資成本的比例沖減） 若退回投資款與沖減長期股權投資賬面價值有差額，差額計入投資收益： 若退回投資款大于沖減長期股權投資賬面價值的金額 ： 借：銀行存款 貸：長期股權投資 —— 成本 投資收益 若退回投資款小于沖減長期股權投資賬面價值的金額 ： 借：銀行存款 投資收益 貸：長期股權投資 —— 成本 假設企業初始投資成本為 100 萬元，已確認投資虧損 30 萬元后，長期股權投資賬面價值為 70 萬元，現收到退回投資款 50 萬元，則分錄為： 借：銀行存款 500000 投資收益 200000 貸：長期股權投資 —— 成本 700000 3. 長期股權投資賬面價值減記至零的情況 如果被投資公司虧損嚴重，導致本企業長期股權投資的賬面價值減記至零后，還有未確認的投資損失，且企業對被投資公司存在長期應收款（實質上構成對被投資公司凈投資 ），應繼續沖減長期應收款： 借：投資收益 貸：長期應收款 若企業對被投資公司的虧損承擔連帶責任，還需確認預計負債： 借：投資收益 貸：預計負債 如果后續被投資公司實現盈利，按相反順序恢復相關科目： 借：預計負債（先恢復預計負債） 長期應收款（再恢復長期應收款） 長期股權投資 —— 損益調整（最后恢復長期股權投資） 貸：投資收益 答
在建筑業，資產負債表日，工程施工與工程結算的差借 問
存貨需要結轉主營業務成本 答
某進出口公司從國外進口一批氣缸容量在250毫升摩 問
附件已上傳,請查收! 答
請問賬上跟實際倉庫都沒有庫存了，但是還有很多進 問
你好，你現在是打算要注銷嗎 答
知識產權認證證書
粵公網安備 44030502000945號
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