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送心意

李愛文老師

職稱會計師,精通Excel辦公軟件

2017-10-31 10:23

紅字發票不需要認證,采購方直接做進項稅額轉出,銷售方直接沖減銷項稅額

君無戲言 追問

2017-10-31 10:26

在申報時,我們是采購方把這紅字進項稅填寫到表二的進項稅轉出的哪個項目里呢?

李愛文老師 解答

2017-10-31 10:30

第20欄“     紅字專用發票通知單注明的進項稅額  ”

君無戲言 追問

2017-10-31 10:33

好的謝謝老師

李愛文老師 解答

2017-10-31 10:33

共同學習,共同進步,有不懂的EXCEL函數范例實戰精粹(速查版)函數問題、財務問題、稅務問題、管理問題等都可以到會計學堂咨詢,我在這兒等你問

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相關問題討論
紅字發票不需要認證,采購方直接做進項稅額轉出,銷售方直接沖減銷項稅額
2017-10-31 10:23:03
不用認證,認證話有可能申報不了只能去大廳申報。
2018-12-23 08:46:15
不用
2015-12-21 14:50:53
他給你的紅字發票不需要認證,直接做賬就可以了
2018-12-28 14:08:58
紅字發票需要勾選認證,具體勾選認證的內容是:根據《增值稅發票管理辦法》,紅字發票需要在進項稅稅控機上認證,勾選“紅字發票”。 紅字發票進項稅的做賬步驟: 1.認證發票:在進項稅稅控機上認證紅字發票,勾選“紅字發票”; 2.登記紅字發票:在會計憑證中,將紅字發票的收入科目和費用科目分別登記到應收賬款和應付賬款; 3.抵扣進項稅:在會計憑證中,將紅字發票的費用科目登記到應付賬款,并將費用科目的進項稅登記到進項稅額; 4.核銷發票:在會計憑證中,將紅字發票的收入科目和費用科目分別核銷到應收賬款和應付賬款; 5.結轉損益:在會計憑證中,將紅字發票的收入科目登記到本期損益,作為本期損益的結轉。
2023-02-25 02:52:06
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