小耳朵 追問

2017-10-19 20:34

我們是電影院的啊。。。

宋生老師 解答

2017-10-19 20:36

您好！借應收賬款等 貸主營業務收入 應交稅費0應交增值稅

小耳朵 追問

2017-10-19 20:41

這個不屬于主營業務收入吧，是非主營業務收入的，要怎樣核算？

宋生老師 解答

2017-10-19 20:44

你好！如果不是主營業務收入你可以計入其他業務收入

小耳朵 追問

2017-10-19 20:46

就是我們代收服務費，合計25元，其中5元影院收取，另20元就還給別人。請問分錄怎么做，那借其他業務收入，貸方呢？

宋生老師 解答

2017-10-19 20:50

您好！借現金25 貸其他業務收入 應交稅費0應交增值稅 其他應付款20