左岸 追問

2017-10-18 15:49

老師，那進項稅金已經認證，還要把非本月攤銷的進項稅額轉出嗎？轉出以后怎么做呀？頭疼!

鄒老師 解答

2017-10-18 15:50

你好，不需要轉出 
發生 借；待攤費用     貸；銀行存款 
借；管理費用等科目   貸；待攤費用

左岸 追問

2017-10-18 16:08

老師，你的分錄里沒稅款，就是不清楚這個稅款到底應該咋處理!我圖片中的對嗎，如果不對麻煩老師具體說下怎么做。謝謝

鄒老師 解答

2017-10-18 16:09

你有取得租金的專用發票嗎

左岸 追問

2017-10-18 16:10

有取得的，老師，該怎么做啊

鄒老師 解答

2017-10-18 16:11

發生 借；待攤費用 應交稅費（進項稅額）貸；銀行存款 
借；管理費用等科目 貸；待攤費用 
取得專用發票抵扣了就按不含稅的攤銷了