出納會計對賬詳細流程

齊惠老師

職稱：會計師

2023-02-22 16:30

出納會計對賬流程如下：
1、核對銀行對賬單：在進行會計對賬時，首先出納要核對銀行對賬單，與賬套中的賬戶明細進行對比，確認銀行是否有誤。
2、核對應收應付賬款：其次，出納需要核對應收應付賬款，與賬套中的賬戶明細進行對比，確認賬款有無延期及欠款情況。
3、核對應付職工工資、社保、公積金：最后，出納還要核對應付職工工資、社保、公積金，與賬套中的賬戶明細進行對比，確認賬戶有無異常。

案例：
例如，公司xx月xx日收到銀行的對賬單，出納按照流程進行會計對賬，首先將銀行對賬單與賬套中的賬戶明細進行比對，確認銀行對賬單是否有誤。然后比對應收應付賬款，確認賬款是否有延期及欠款情況。最后，還要比對應付職工工資、社保、公積金，以確認賬戶有無異常。完成上述檢查之后，出納就可以完成月度會計對賬了。

出納會計對賬流程如下： 1、核對銀行對賬單：在進行會計對賬時，首先出納要核對銀行對賬單，與賬套中的賬戶明細進行對比，確認銀行是否有誤。 2、核對應收應付賬款：其次，出納需要核對應收應付賬款，與賬套中的賬戶明細進行對比，確認賬款有無延期及欠款情況。 3、核對應付職工工資、社保、公積金：最后，出納還要核對應付職工工資、社保、公積金，與賬套中的賬戶明細進行對比，確認賬戶有無異常。案例：例如，公司xx月xx日收到銀行的對賬單，出納按照流程進行會計對賬，首先將銀行對賬單與賬套中的賬戶明細進行比對，確認銀行對賬單是否有誤。然后比對應收應付賬款，確認賬款是否有延期及欠款情況。最后，還要比對應付職工工資、社保、公積金，以確認賬戶有無異常。完成上述檢查之后，出納就可以完成月度會計對賬了。

2023-02-22 16:30:36

您好，一，出納工作流程，提交資金使用申請，根據批準后的申請，開具現金支票，到銀行提取現金，接受職工報銷票據，審核報銷票據，支付款項，收取銷售款，開具發票，或者收款收據，整理現金和收到的轉賬支票等，交存銀行，整理票據，填寫交接表，把票據交會計編制憑證，根據會計憑證，審核憑證，登記現金，銀行存款日記賬，月底結現金和銀行日記賬。二，會計工作流程，審核申請單，報銷單據，給現金支票加蓋財務章，給發票加蓋發票專用章，收到出納的票據，編制會計憑證，收到其他部門單據，編制轉賬憑證，記賬，出具財務報表，填寫稅務報表，報稅，登記其他賬簿，結賬。

2018-08-25 23:45:57

會計電腦做賬的流程包括以下步驟： 1.賬目準備：收集、整理和核對賬務信息，建立賬簿，并確定會計憑證的保管及處理原則。 2.會計核算：計算各項會計數字，使其與各賬簿余額相符，并在有必要時添加輔助賬簿。 3.總賬作成：根據分類賬簿和輔助賬簿的余額匯總成本賬、總利潤表和余額表等。 4.憑證歸檔：會計核算時所用的憑證和記錄應歸檔，妥善保存。拓展知識：會計電腦做賬，最大的優勢在于可以提高會計處理過程的效率，將錯誤減少到最低，以及提高賬務處理的質量，有效地防止財務欺詐。

2023-02-21 19:23:44

報稅，整理單據，做賬，檢查，出具相關報表

2015-11-15 16:47:47

出納每個月的工作流程。一、辦理銀行存款和現金收付（1）現金收付根據銷售會計傳來的發票、（各崗會計的現金付款憑證）→核對金額與原始憑證一致→檢查督促經手人簽名→加蓋相應財務章收訖章→登記現金流水賬→將記賬憑證及原始憑證及時傳遞主管崗進行復核。注意： 1、現金收付的，要注意票面真偽，假幣依法沒收，當面點清，否則由負責人承擔責任。 2、現金一經付清，應在原單據上加蓋“現金付訖章”。多付或少付金額，都由責任人負責。 3、不得“坐支”，每日收到的現金應當日送到銀行。 4、每日盤點現金，做到賬實相符。 5、面額較大的業務一般采用轉賬或匯兌，特殊情況需要審批。 6、員工外出需借款的，無論多少都應有總經理簽字。沒有簽字直接借款的，由負責人自行承擔責任。（2）銀行存款收付嚴格遵守要求辦理銀行存款的收付→整理支票、匯票已經銀行傳來的回單→將銀行回執單、發票存根及審批單相應的粘貼在一起→登記銀行存款日記賬→傳遞主管部門審核。注意： 1、登記銀行日記賬分清各個賬戶，不要混淆。 2、各賬戶余額每日結清，方便后續調度資金，下班前填寫結報單。 3、保管好各種空白支票，不得隨意亂放。如有遺失，應立即向銀行辦理掛失。 4、保管好財務章，每日下班前交由總經理處。二、負責支票、匯票、發票、收據、財務章等重要物品管理保管有關印章，登記注銷支票。出納人員所管的印章必須妥善保管，嚴格按照規定用途使用。但簽發支票的各種印章，不得全部交由出納一人保管。對于空白收據和空白支票必須嚴格管理，專設登記簿登記，認真辦理領用注銷手續。三、負責報銷工作 1、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然后交總經理審批簽名，交由財務審核，確認無誤后，由出納發款。 2、員工出差回來后，據實填寫支付證明單，并在單后面貼上收據或發票，先交由證明人簽名，然后給總經理簽名，進行實報實銷，再經會計審核后，由出納給予報銷。注意： 1、在支付證明單上經辦人、證明人、總經理是否簽字，缺一不可，沒有應立即補上，否則，不予報銷。 2、報銷的費用單據是否有所涂改，查明原因或者不予報銷。 3.正規發票不得與收據混貼，支付證明單款項不得超過三項。 4.金額大小寫相符，費用合理，不合理可以拒絕報銷。特殊原因則需要審批。四、員工工資的發放嚴格掌握工資和獎金的發放，核對好應發工資與工資單金額一致，須由員工本人確認核對工資金額并簽字。

2020-06-08 10:18:19

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