紅寶石 追問

2017-10-18 12:41

從企業(yè)賬轉(zhuǎn)出分錄是：借：其他應(yīng)付款-工會經(jīng)費(fèi)47500  貸：銀行存款  59000   差額怎么做

李愛文老師 解答

2017-10-18 14:43

借：其他應(yīng)付款——工會經(jīng)費(fèi)    11500 
貸：銀行存款     11500

紅寶石 追問

2017-10-18 16:33

@李愛文老師:按上面的分錄其他應(yīng)付款貸方余額47500-11500=36000元，銀行存款工會賬戶借方余額59000-11500=47500，差額還是11500元，借方與貸方不相等，怎樣從企業(yè)賬套中將工會經(jīng)費(fèi)賬戶的余額轉(zhuǎn)出，轉(zhuǎn)出后銀行存款工會賬戶余額為0，其他應(yīng)付款貸方余額為0

李愛文老師 解答

2017-10-18 16:59

是這樣，你付47500元工會經(jīng)費(fèi)平賬

紅寶石 追問

2017-10-18 17:20

是這樣的，現(xiàn)在企業(yè)賬與工會賬混在一起，工會要求賬目獨(dú)立，現(xiàn)在需要將工會賬目分離出來，企業(yè)賬中的工會銀行余額59000元，其他應(yīng)付款-工會經(jīng)費(fèi)余額47500元，企業(yè)賬的做法：借：其他應(yīng)付款-工會經(jīng)費(fèi)47500  貸：銀行存款-工會戶59000，差額用什么科目調(diào)整合適？工會的銀行不能調(diào)整，這是現(xiàn)在實(shí)際存在的余額，需要轉(zhuǎn)出來單獨(dú)立賬

李愛文老師 解答

2017-10-18 17:34

你可以付59000元，補(bǔ)提工會經(jīng)費(fèi)11500元，就可以平賬