發票下個月才能回來，回來了做借:庫存商品，貸:庫存商品_暫估，庫存商品數量就多出來了，而且成本已經結轉在沒發票的那個月了。這個分錄怎么做呢

答： 本月發票來時，就是沖銷上月的憑證，再按正確的發票金額進行入賬處理

要是發票回來了怎么做分錄呢。要是做借:庫存商品，貸:庫存商品_暫估，庫存商品的數量不就多出來了嗎

答： 你好！暫估的按原紅沖，發票據實入賬。

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

如果五月份暫估了庫存商品（收到發票的沒有暫估入庫、沒有收到發票的暫估入庫），做借庫存商品，貸應付賬款-暫估。借發出商品，貸庫存商品，然后這個月把上個月暫估的紅沖做正確的，這個月收到五月份和六月份的部分發票，結轉成本的時候做借主營業務成本，待發出商品，發出商品會出現負數。這是怎么回事

答： 說明結轉發出商品的成本結轉多了，也需要將結轉發出商品的分錄，重新沖銷后，按正確數做一下