故意的黑米 追問(wèn)

2017-10-07 10:52

我們是一家汽車(chē)銷(xiāo)售公司（新公司）我們9月份剛開(kāi)始做汽車(chē)銷(xiāo)售，原來(lái)是走租賃汽車(chē)。我們9月份沒(méi)有賣(mài)出汽車(chē)，只有去國(guó)稅認(rèn)證了別人給我們開(kāi)的汽車(chē)專(zhuān)用發(fā)票。那這個(gè)賬應(yīng)該怎么做，如何報(bào)稅，原來(lái)我們的工資什么的都是零。本來(lái)這個(gè)月也是要零申報(bào)的，就因?yàn)檫@幾張專(zhuān)用發(fā)票，我不知道如何處理了。直接抵扣的話，等我銷(xiāo)售車(chē)汽車(chē)后又如何抵扣？

李?lèi)?ài)文老師 解答

2017-10-07 11:04

屬于本期有留抵的進(jìn)項(xiàng)稅額，工資需要計(jì)提報(bào)個(gè)稅處理，即使不發(fā)，也需要將賬務(wù)處理做出來(lái)。 
申報(bào)個(gè)稅，不然后期發(fā)時(shí)，前期不計(jì)提一次發(fā)幾個(gè)月工資，會(huì)多交個(gè)稅的。 
等有銷(xiāo)售后，再抵扣這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅

故意的黑米 追問(wèn)

2017-10-07 11:12

@李?lèi)?ài)文老師:那就是我這月的這個(gè)先不抵扣這個(gè)發(fā)票，這個(gè)月把9月份的賬建起來(lái)，計(jì)提工資，我們還要累計(jì)折舊這些固定資產(chǎn)，如電腦，房租，公司的公用汽車(chē)這些是不是可以先做？

李?lèi)?ài)文老師 解答

2017-10-07 11:19

驗(yàn)票了，就是做進(jìn)項(xiàng)稅，如果沒(méi)有驗(yàn)票，就不用做進(jìn)項(xiàng)稅處理。將賬建起來(lái)，我看你們是一般納稅人，不是小規(guī)模納稅人，這個(gè)賬必須建的。你說(shuō)的事項(xiàng)都可以先做賬務(wù)處理