公司是做APP的。現(xiàn)在從銀行提現(xiàn)，再充值到支付寶，然后讓用戶提現(xiàn)。但是我們沒收入，只有支出，怎么做分錄啊。用戶提現(xiàn)到自己的個人支付寶我公司是從銀行提現(xiàn)，然后充值到支付寶，用戶提現(xiàn)到自己的個人支付寶，但是我們沒收入，只有支出，怎么做分錄啊。

方亮老師

職稱：稅務師,會計師

2017-09-27 11:18

1、充值到支付寶：
借：其他貨幣資金
貸：銀行存款
2、什么原因?qū)е碌膯挝粵]有收入？

多多多多多追問

2017-09-27 11:23

因為還是在推廣期。所以不知道這個分錄怎么做比較好。是從銀行以備用金的方式提現(xiàn)再充值到支付寶這樣做分錄會不會不好，因為數(shù)額挺大的，已經(jīng)達10W，后期會更多。但是又還沒有收入。怎樣做才比較合適呢。

方亮老師解答

2017-09-27 11:47

1、充值到支付寶里面不涉及提現(xiàn)這個步驟，直接轉(zhuǎn)賬到支付寶里面即可。
2、你們單位具體從事什么業(yè)務？你們單位的盈利模式是什么？

多多多多多追問

2017-09-27 12:01

@亮老師:單位開發(fā)APP的。我們的APP是這樣的。比如說你（用戶）在這個APP（平臺）上下單給我（用戶），我（用戶）收到訂單你的（用戶）就開始服務，等你（用戶）確認服務完成，服務費就可以提現(xiàn)到了我（用戶）的支付寶，然后夠100塊，我（用戶）就可以申請?zhí)岈F(xiàn)，提現(xiàn)100塊APP（平臺）會收10塊錢手續(xù)費，就是我（用戶）的支付寶能得到90元。但目前我們推廣期，用戶提現(xiàn)的錢一般都是我們墊付的。所以我們平臺就只有支出，沒有收入。

方亮老師解答

2017-09-27 13:47

客戶在平臺上下單會支付款項給平臺，怎么會涉及到你們單位墊付款項？

多多多多多追問

2017-09-27 14:20

@亮老師:有推廣費在上面啊。用戶推送我們的APP發(fā)到朋友圈，其他用戶每點擊一次就有1塊錢。

方亮老師解答

2017-09-27 15:41

推廣費計入銷售費用科目。