︶淡淡婲稥╮ 追問

2017-09-17 10:10

這是十月的所得稅，有交，有計提，12月沒有交，沒有計提，最后年結需要計提一次？再做年結分錄？

李愛文老師 解答

2017-09-17 10:21

年結時肯定是需要計提4季度的企業所得稅的。

︶淡淡婲稥╮ 追問

2017-09-17 10:23

@李愛文老師: 那需要吧之前計提的一并轉入，本年利潤嗎？

李愛文老師 解答

2017-09-17 10:25

前期的當月就轉入了本年利潤，后期結轉當月的

︶淡淡婲稥╮ 追問

2017-09-17 10:26

@李愛文老師:那應交稅費，科目下就包括，應交增值-銷項    應交增值稅-進項  ，所得稅費用，是吧？

李愛文老師 解答

2017-09-17 10:37

應交稅費科目下有很多二級科目。如應交增值稅、應交企業所得稅、應交城建稅、應交教育費附加、應閃個人所得稅等