鄒老師 解答

2017-09-13 10:51

你好，不需要調(diào)整了，因為本來就沒有抵扣

玲子 追問

2017-09-13 10:54

國稅說去年的進(jìn)費(fèi)用了，不能抵扣，想抵扣，必須調(diào)賬，我應(yīng)該怎么調(diào)啊，

鄒老師 解答

2017-09-13 10:54

你好，這個賬務(wù)處理并沒有問題啊

玲子 追問

2017-09-13 10:55

我今年要抵扣，應(yīng)該怎么做分錄，請寫詳細(xì)一些

鄒老師 解答

2017-09-13 10:55

你好，不需要調(diào)整，本身的賬務(wù)處理是正確的

玲子 追問

2017-09-13 10:58

@鄒老師:老師，今年抵扣，分錄怎么做，借應(yīng)交稅金-增值稅  330   貸未分配利潤330嗎還是什么

鄒老師 解答

2017-09-13 11:01

借；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅  貸；管理費(fèi)用

鄒老師 解答

2017-09-14 08:50

你好，是的，減免的時候是這樣處理，貸方不是計入營業(yè)外收入，而是計入管理費(fèi)用