2017年11月做暫估分錄借：庫存商品貸：應付賬款～暫估應付款，12月收到發票做借：庫存商品紅字，貸：應付賬款～暫估應付款紅字，借：庫存商品，借：應交稅費～應交增值稅～進項，貸：應付賬款。之前多估了，要不要再做一筆分錄沖銷多估的金額，借：庫存商品，貸：主營業務成本？

答： 你好，如果多估計的銷售結轉 成本，是需要對之前多結轉的成本做沖銷調整的，調整的分錄就是這樣

暫估商品入庫時：借：庫存商品 貸：應付賬款-暫估應付賬款。收到發票時：借：庫存商品（紅字） 貸：應付賬款-暫估應付賬款（紅字） 以實際收到發票：借：庫存商品 應應稅費-進項稅 貸：銀行存款或應付賬款 這樣分錄對嗎？

答： 您好！對的。分錄就是這樣。

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

您好，老師，當月購買庫存商品2260，然后供應商未開票，那當月分錄：借方：庫存商品2000，貸方：應付賬款-暫估應付款2000，到了次月，就要做張相反的分錄，借方：庫存商品-2000，貸方：應付賬款-暫估應付款-2000，如果收到發票，借方：庫存商品2000，應交稅金-應交增值稅-進項稅260，貸方：應付賬款-供應商名稱2260

答： 你好，你是想問這樣做分錄是否正確嗎？