鄒老師 解答

2017-09-06 15:04

你好，需要先彌補之前虧損，余額是盈利才需要預(yù)交所得稅的

好好學(xué)習(xí)，天天向上 追問

2017-09-06 15:09

老師，那她說的這個是什么意思啊

鄒老師 解答

2017-09-06 15:10

你好，不知道這個老師為什么說要調(diào)平，利潤有什么好調(diào)平 的

好好學(xué)習(xí)，天天向上 追問

2017-09-06 15:33

也就是說我以前企業(yè)所得稅的時候就是虧損他也是報了的是嗎  
還且還在利潤總額真了負(fù)的 
所以即使我現(xiàn)在盈利了 
她也會自動扣了

鄒老師 解答

2017-09-06 15:34

你好，是的，根據(jù)你這個季度的利潤，之前季度的虧損，計算應(yīng)補交的所得稅的

好好學(xué)習(xí)，天天向上 追問

2017-09-06 15:37

那我做賬的時候分錄怎么表示啊

鄒老師 解答

2017-09-06 15:44

有所得稅應(yīng)納稅額的話 
借；所得稅費用     貸；應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅 
借；應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅  貸；銀行存款