安春燕 追问

2017-08-14 11:01

鄒老師，我收到一張專票，已認證，之后我發現串號了，現在我已經讓對方更換新的發票了 ，我如何做會計分錄

鄒老師 解答

2017-08-14 11:03

你好，借；應付賬款等科目   貸；原材料等科目  應交稅費（進項稅額 ）

安春燕 追问

2017-08-14 11:09

鄒老師，我現在只涉及進項稅認證科目，其他科目都不涉及，我是不是應該先將這筆進項轉出，然后再將新開的重新認證，就可以了

鄒老師 解答

2017-08-14 11:13

你好，這個是不需要轉出，而是做進項相反分錄的

安春燕 追问

2017-08-14 11:28

鄒老師，那我就掛在待認證進項稅里，等新發票認證后直接做借:待抵扣進項    貸：待認證進項。可以嗎？

鄒老師 解答

2017-08-14 11:28

你好，認證了是計入借方進項稅額明細的