月燕 追問

2015-02-06 10:08

報銷人是2月來報銷的,憑證(收據,發票)上面的日期是12月的

月燕 追問

2015-02-06 10:09

這個賬我是做在2月嗎?

月燕 追問

2015-02-06 10:17

報銷單簽字也是2月,就做2月我知道了,還有個問題我繞不過來了請教老師:借款了25000還款了23102差額在工資里面扣這些帳都平了,,可是在報銷的單據上還有付給別人的押金我怎么做?借:其他應收款貸:銀行存款,那收回來的押金不就是跟帳上不平了嗎?

月燕 追問

2015-02-06 10:40

23102是開辦公司采購的費用,,現在報銷了不是要每筆都做分錄嗎?都是分開做的,都是貸其他應收款,就不好做開辦費了吧

月燕 追問

2015-02-06 10:53

借 長期待攤費用-開辦費 22102,我要把這個分開寫計明細啊,明細的借方都要寫上長期待攤費用嗎?

月燕 追問

2015-02-06 10:59

非常感謝文文老師

文老師 解答

2015-02-06 09:58

在12借款的時候應該借款的時候做，  借  其他應收款---XX  貸 庫存現金，  2月份報銷的時候， 借  管理費用/原材料等科目  貸 其他應收款---XX，金額有來去的話就多退少補，如果你借款的時候沒做處理，那就直接做在2月份。

文老師 解答

2015-02-06 10:06

是的，報銷的每一筆費用都要做明細的會計分錄，你報銷日期怎么又變成是12月了呢，不是2月的嗎

文老師 解答

2015-02-06 10:11

是的，報銷單上的簽字日期也是2月份的吧

文老師 解答

2015-02-06 10:31

一般付押金是借:其他應收款貸:銀行存款，你這押金在23102里面吧，那你就不能把23102全都做長期待攤費用---開辦費，而是要分開辦費是多少，押金是多少，就是在昨天的基礎上加以個分錄，其他應收款，

文老師 解答

2015-02-06 10:47

比如押金是1000元，是付給甲公司的，借款人是張三，發工資， 借 應付職工薪酬---工資 10400，借 長期待攤費用-開辦費 22102（ 這都是開辦費，可以看做是一筆業務的呀）  其他應收款--甲公司1000 貸 其他應收款---張三25000 貸銀行存款 8502，這樣就對了。

文老師 解答

2015-02-06 10:57

你還要再設三級科目的呀，要寫的