糖 追問

2017-08-08 15:50

鄒老師 我們雖然是分公司 但是是獨立核算的  老板也是獨立的  不是總公司的股東，出資人，  我明年匯算清繳的時候 填注冊資本這欄應該按總公司的注冊資本填列 還是 填0  因為分公司沒有注冊資本

鄒老師 解答

2017-08-08 15:50

你好，注冊資本填寫0

糖 追問

2017-08-08 16:38

鄒老師  那股東出資比那里我填什么了？分公司的章程就是用的總公司的章程 不過是獨立核算的 總公司的章程中就有各股東的出資比例，那明年的企業所得稅匯算清繳的企業基礎信息表中的 股東出資比例  那項我填什么

鄒老師 解答

2017-08-08 16:39

你好，注冊資金，出資比例都是不需要填寫的

糖 追問

2017-08-08 16:47

鄒老師  我昨天問的你那個問題，就是企業所得稅匯算清繳資產總額  我們公司的情況是一個季度向稅局報一次財務報表 3月成立的新公司  所以這次報的事4-6月的資產負債表  我想問您昨天給我那個公式鄒老師  我還是不明白？能針對季度的資產負債表給我舉個例嗎？比如二季度是4-6月的  6月30日那個時間點的期末資產余額下的資產總額是一個數，那7-9月第三季度的資產負債表顯示9月30日的那個時間點的期末余額下的資產總額 會有一個數  10-12月第四季度的資產負債表12月31日的那個時間點的期末余額下的資產總額又是一個數  根據這三個數加起來/什么 才是全年的資產總額呢？

鄒老師 解答

2017-08-08 17:19

（1月份期初數+3月份期末數+4月份期初數+6月份期末數+7月份期初數+9月份期末數+10月份期初數+12月份期末數）/2/4 
帶入這個公式計算就是了