晴川歷歷 追問

2017-08-07 11:49

老師，當時因為是發放福利，也沒有確定進項稅啊，直接計入成本了，這樣的情況不用做從進項稅轉到進項稅轉出的憑證吧？

方老師 解答

2017-08-06 19:06

是的，應該開具增值稅價稅合計普票1000元。

晴川歷歷 追問

2017-08-06 19:11

如果公司購買的商品用于發放福利，這張購買產品的增值稅專用發票不能抵扣進項稅，我還用在網上認證嗎？不認證稅務局認可嗎？

方老師 解答

2017-08-06 20:25

需要在網上認證，認證后在申報表里進項里和進項轉出里分別填寫該發票的稅額。

方老師 解答

2017-08-07 11:41

如果還未記賬可以不做進項稅和進項稅額轉出的處理，放留抵做備查就可以。 
如果已確認進項需要做轉出處理。

方老師 解答

2017-08-07 12:52

不需要，把發票認證后，申報時填寫進項和進項轉出就可以。