星下燈 追問

2017-08-05 11:47

那我結轉未交增值稅是負的么

李愛文老師 解答

2017-08-05 11:50

結轉未交增值稅這個科目是正數

星下燈 追問

2017-08-05 11:51

問錯了，我的是進項比銷項多，已認證

李愛文老師 解答

2017-08-05 11:52

上面的分錄是銷項比進項稅多的分錄 
下面的分錄是進項稅比銷項稅多的分錄  
一、  
借：應交稅費——應交增值稅（結轉未交增值稅） 
借：應交稅費——應交增值稅（銷項稅額） 
貸：應交稅費——應交增值稅（進項稅額） 
  
二、借：應交稅費——未交增值稅 
貸：應交稅費——應交增值稅（結轉未交增值稅）

星下燈 追問

2017-08-05 11:54

能不能隨便弄個數字進去，這樣我看的比較清楚

李愛文老師 解答

2017-08-05 11:56

你可以直接將數據代上去就行了，賬就行平衡，兩種情況的數據直接寫上去就不會錯