小蜜蜂 追問

2017-08-04 17:57

老師 可以詳細解說一下嘛  沒有弄明白

李愛文老師 解答

2017-08-04 18:01

你們是少交了房租的租賃費，但由于只開了24000元的稅，就得交（78000-24000）*25%的企業所得稅

小蜜蜂 追問

2017-08-04 18:06

@會計學堂老師--李:沒有少交房租費 房租費實際的交了78000元  每個月是6500元 為了少交房產稅 對稅務局說的房租費每個月2000元 稅務局就按24000元開的普票 78000元是從公戶支付給房東的  到時候怎么下賬？

李愛文老師 解答

2017-08-04 18:08

就是說，你們本來可以用78000元做費用，但現在只能用24000元做費用。這就少做了費用支出，這樣就必須多交企業所得稅的。

小蜜蜂 追問

2017-08-04 18:15

@會計學堂老師--李:怎么吧剩下的5400元的賬下了啊

李愛文老師 解答

2017-08-04 18:18

下不了賬，沒法下賬。如果是公賬出的錢，你可以做租賃費，但屬于無票的費用，需要企業所是稅時調增54000元，補交企業所得稅