怕孤單的綠草 追問(wèn)

2017-08-02 16:10

我們單位是一般納稅人，收到的普通發(fā)票的維護(hù)費(fèi)的會(huì)計(jì)分錄是不是借：管理費(fèi)用-服務(wù)費(fèi)330  貸：庫(kù)存現(xiàn)金  借方：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（減免稅額）330  貸：管理費(fèi)用-服務(wù)費(fèi)330,這樣對(duì)嗎

鄒老師 解答

2017-08-02 16:11

你好，是的，整個(gè)過(guò)程是這樣處理的

怕孤單的綠草 追問(wèn)

2017-08-02 16:14

那個(gè)金稅盤(pán)開(kāi)的是490的專用發(fā)票，那這個(gè)會(huì)計(jì)分錄是什么啊

鄒老師 解答

2017-08-02 16:14

你好，與上面的分錄是完全一致的，不抵扣進(jìn)項(xiàng)的

怕孤單的綠草 追問(wèn)

2017-08-02 16:19

是不是這樣：借：管理費(fèi)用-辦公費(fèi)490貸：庫(kù)存現(xiàn)金 490 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（減免稅額）490貸：管理費(fèi)用-服務(wù)費(fèi)490,這樣對(duì)嗎，發(fā)票上面的進(jìn)項(xiàng)就不抵扣了是嗎，那到時(shí)候這個(gè)發(fā)票需要認(rèn)證嗎，330是計(jì)入管理費(fèi)用-服務(wù)費(fèi)這個(gè)490是計(jì)入管理費(fèi)用-辦公費(fèi)嗎

鄒老師 解答

2017-08-02 16:21

你好，你開(kāi)始計(jì)入管理費(fèi)用的辦公，攤銷(xiāo)也是計(jì)入辦公費(fèi)明細(xì)的 
不需要認(rèn)證