微信用戶 追問

2017-07-20 15:31

也就是：借：庫存商品  紅字 
                     應(yīng)交稅費-銷（進(jìn)項稅）紅字 
              貸：應(yīng)付賬款   紅字 
 
是這樣嗎 
那填稅務(wù)申報表，填到哪欄呀

鄒老師 解答

2017-07-20 15:31

你好，是的 
按正數(shù)進(jìn)項減去負(fù)數(shù)進(jìn)項之后的金額填寫在進(jìn)項稅額明細(xì)表

微信用戶 追問

2017-07-20 15:34

老師，我問了很多人，有稅務(wù)的也有會計的，他們多數(shù)說走“進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出”，我也沒有可詢的稅法依據(jù)，很煩惱，

鄒老師 解答

2017-07-20 15:35

你好，只是退貨，做購進(jìn)相反處理就是了，他們說的轉(zhuǎn)出依據(jù)是？

微信用戶 追問

2017-07-20 15:37

他們也很模糊，沒有依據(jù)，只是認(rèn)為是紅字發(fā)票就認(rèn)為走“進(jìn)項轉(zhuǎn)出”，我也沒依據(jù)，所以這個問題好久沒有解決，所以才想起問老師了。

鄒老師 解答

2017-07-20 15:38

你好，這個明確是不需要轉(zhuǎn)出，做購進(jìn)相反分錄就可以，沖減進(jìn)項