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送心意

吳衛東老師

職稱注冊會計師,稅務師

2022-12-30 10:37

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吳衛東老師 解答

2022-12-30 10:48

業務1  屬于一般計稅  270  
業務2  免稅50     一般計稅收入10.6/1.06=10
業務3   一般計稅106/1.06=100
業務4  屬于簡易計稅 收入=1040-(1040-200)/1.05*0.05=1000
不得抵扣的進項稅=22.5*(1000+50)/(270+50+10+100+1000)

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相關問題討論
您好,開進來的,前者不能抵扣,后者可以抵扣,開出去的,一樣的計稅的。
2017-04-08 12:45:23
你好!可以收只是不可以抵扣
2016-08-29 12:09:50
學員朋友,馬上為您解決
2022-12-30 10:37:58
您好,小規模納稅人給一般納稅人開具的增值稅專用發票,一般納稅人可以抵扣。 一般納稅人開給小規模的增值稅專用發票,小規模不可以抵扣。
2020-07-06 20:25:06
也可以是增值稅普通發票。
2020-09-16 10:55:13
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