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送心意

曉海老師

職稱會計中級職稱

2015-11-02 09:33

資產負債表的貨幣資金是庫存現金、銀行存款、其他貨幣資金三個科目期末余額合計。
 現金流量表的現金是指企業可以隨時用于支付的存款,包括庫存現金、銀行存款、其他貨幣資金(如外埠存款、銀行匯票存款、銀行本票存款等)等,不能隨時用于支付的存款不屬于現金。

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相關問題討論
沒有受限資金,是跟貨幣資金期末余額一致的
2019-10-23 17:22:41
你好是這個季度-上一季度資產變化的值準確來說這個作為本期現金流
2019-07-15 15:37:36
你好,是,流入就是借方,是這個意思
2022-01-06 12:47:57
你好準確來說是這個季度期末值-上個季度的資產變化的值
2019-07-15 15:38:36
現金流量表的期末現金大于資產負債表的貨幣資金,可能是由于企業持有的現金等價物(如短期債券)的期限短、流動性強、易于變化為已知金額的現金、價值變動風險很小。一般是指從購買之日起,3個月到期的債券。 請注意,如果存在疑問或不確定,建議咨詢專業的會計師或金融顧問。
2023-11-01 21:17:41
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