養貓專業戶 追問

2022-12-07 14:56

老師那請問下這種發票增值稅專票可以抵扣嗎?稅率是多少得呢？

玲老師 解答

2022-12-07 15:03

手續費的可以抵扣稅率6%。

玲老師 解答

2022-12-07 15:03

和貸款服務相關。和貸款服務相關的不能抵扣。

養貓專業戶 追問

2022-12-07 15:14

老師我們1-11月得手續費都是直接做的 借 財務費用-手續費100元，貸銀行存款100元
那現在拿到專票了。  差額就成立增值稅進項稅那6元， 是需要把以前得會計分錄沖紅重開， 還是可以直接
借  應交稅金-增值稅-進項稅6元    貸 財務費用-手續費  -6 元

玲老師 解答

2022-12-07 15:18

把原來的分錄紅沖，再按發票做帳。

養貓專業戶 追問

2022-12-07 15:39

老師那比如我今天按月開出發票普票， 附在當初憑證后面這樣也可以把

玲老師 解答

2022-12-07 15:49

。發票直接放在憑證后面就行了。