老師，上月供應商給我們公司開了一張發票，我也抵扣了，這個月，發現票錯了，我開了紅字信息表，對方沖紅了，重新給我開了一張，賬務處理怎么作

答： 借應付賬款 貸庫存商品、 應交稅費、應交增值稅進項轉出 借庫存商品、應交稅費、應交增值稅進項，貸應付賬款。

給綜合部放了一筆5000的備用金，這筆錢到年底才收回來，中間他們用這5000備用金花費來報銷的時候是花多少公司在補給他們多少，就是保證他們部門一直有這5000元的備用金，這樣的話他們拿來票找財務報銷，正常是直接沖其他應收但是實際花多少馬上公司就給補多少了這樣的話該怎么記賬？

答： 借：其他應收款--XX5000 貸：銀行5000 報銷售1000借：管理費用等1000貸：銀行1000

報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

老師請問上個月對方給我們開了一張專票，本月月初又說開錯了重新開，但是我已經抵扣申報了，對方現在把票拿回去了，也沒有問我們要紅字信息表，也沒有紅沖作廢這張票，現在這個月又重新開了一張金額一模一樣的票來，這種我怎么處理呢，等他問我要紅字信息表回去紅沖之后再做進項轉出嗎，現在是不是可以先不用管？

答： 你好，你問一下對方，如果你不看紅字信息表，對方是沒法紅沖的。