紫蘇 追問

2022-11-08 12:56

那么，老師，不是還有個借：  財務費用  貸：未確認融資費用嗎？這個會計科目我該怎么走？

紫蘇 追問

2022-11-08 12:58

對啊，不是涉及未確認融資費用了嗎？請解釋，我該怎么弄？換科目？

紫蘇 追問

2022-11-08 13:03

對啊，這個會計科目不是涉及未確認融資費用了嗎？你不是說在資產負債表里不是單獨列的，那么我該怎么做？

紫蘇 追問

2022-11-08 13:07

我是走賬：借：銀行存款200萬（本金）  未確認融資費用100萬（利息） 貸：長期應付款300萬，然后按三個月分攤，借：財務費用33萬 貸;未確認融資費用。所以，我有個未確認融資費用67萬，在資產負債表里就是負數了啊，請老師說明該怎么做？

紫蘇 追問

2022-11-08 13:09

負債表長期應付款=長期應付款-未確認融資費用，這個橫式我也知道，我意思，做會計憑證，然后生成報表，都是系統自動的，我該怎么走能自動生成那種？還是我需要自己修改？

紫蘇 追問

2022-11-08 13:10

親愛的·老師，你根據我說的會計科目，就應該知道，是未確認融資費用啊，我設置了單獨的未確認融資費用這一項。。。。

紫蘇 追問

2022-11-08 13:15

所以啊，我現在已經把我描述的告訴你了，你要告訴我我怎么重新做科目或者怎么修改啊、我是直接手動調報表還是修改會計分錄。。。。借：銀行存款200 長期應付款-未確認融資費用 100  貸：長期應付款300萬  分攤，借：財務費用33 貸：長期應付款-未確認融資費用？這樣的會計科目對不？

紫蘇 追問

2022-11-08 13:21

按照你說的會計科目我也是這么做的，然后呢，資產負債表里會有個-67，這個-67顯示在其他非流動資產這一項，我該怎么辦？我是不是應該在設置資產負債表公式時，把未確認融資費用設置到長期應付款-未確認融資費用是這樣嗎？

紫蘇 追問

2022-11-08 13:27

明白了，徹底明白了，謝謝老師的耐心。解決一大難題。我會好評的。

紫蘇 追問

2022-11-08 13:43

但是，未確認融資費用沖長期應付款的話，我后面就不夠沖了啊，比如我本來要最終還的長期應付款是300萬，可是我沖掉后，我賬上顯示的就是300萬-67萬=233萬，那么我后期會還的肯定是300萬啊，我長期應付款不夠沖了啊？

悠然老師01 解答

2022-11-08 12:48

學員你好，長期應付款-未確認融資費用在資產負債表長期應付款列示，不會出現負數

悠然老師01 解答

2022-11-08 12:55

他是一個單獨科目，但是報表上不會單獨列示

悠然老師01 解答

2022-11-08 12:55

你資產負債表哪個科目負數

悠然老師01 解答

2022-11-08 12:57

財務費用是在利潤表體現，意思就是這個科目未來分攤轉入利潤

悠然老師01 解答

2022-11-08 12:59

未確認融資費用的意思就是沒到期間不確認費用，按實際使用期間轉入財務費用

悠然老師01 解答

2022-11-08 13:00

科目不換啊，財務費用是利潤表的損益科目

悠然老師01 解答

2022-11-08 13:06

資產負債表長期應付款=長期應付款-未確認融資費用

悠然老師01 解答

2022-11-08 13:08

你資產負債表哪個科目是負數，你得給我說啊

悠然老師01 解答

2022-11-08 13:11

報表公式是需要自己設置的，新增科目，報表公式也要調整

悠然老師01 解答

2022-11-08 13:18

科目不對
借：銀行存款200 未確認融資費用 100 貸：長期應付款300萬 分攤，借：財務費用33 貸：未確認融資費用

悠然老師01 解答

2022-11-08 13:18

你說報表負數，我得知道你到底是哪個科目負數，你還沒描述清楚啊

悠然老師01 解答

2022-11-08 13:25

你看一下這個其他流動資產的公式是不是有問題，設置資產負債表公式時，把未確認融資費用設置到長期應付款-未確認融資費用

悠然老師01 解答

2022-11-08 13:28

不用客氣，明白就好

悠然老師01 解答

2022-11-08 13:44

后期未確認融資費用也會少啊，等到期就沒了