老師，行政單位有存款100萬（工作經(jīng)費(fèi)50萬，專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)50萬）。有一筆50萬的應(yīng)收款15年借出（借:其他應(yīng)收款 貸:銀行存款）。當(dāng)時(shí)未明確借款出處。 現(xiàn)因特殊原因無法收回，擬進(jìn)行處置。分錄為:（財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) 借:處置費(fèi)用 貸:其他應(yīng)收款）；預(yù)算會(huì)計(jì) 無）。 想咨詢老師的是，如果不做預(yù)算會(huì)計(jì)，銀行存款只有50萬，但是結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余仍然有100萬，這要如何處理？

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于2022-11-06 11:45 發(fā)布 ??450次瀏覽

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