退稅科要求不符合出口退稅的關單,在免稅申報中剔 問
能分清用于該筆免稅業務的進項稅額,全額轉出;無法分清的,按當月免稅項目銷售額占當月全部銷售額的比例,分攤計算不得抵扣的進項稅額并轉出。公式為:不得抵扣的進項稅額 = 當月無法劃分的全部進項稅額 × 當月免稅項目銷售額 ÷ 當月全部銷售額 。 會計分錄:借記 “主營業務成本” 等科目,貸記 “應交稅費 —— 應交增值稅(進項稅額轉出)” 。 納稅申報 增值稅納稅申報表附列資料(二):將轉出的進項稅額填報在第 14 欄 “免稅項目用” 。 增值稅納稅申報表主表:填報在第 14 欄 “進項稅額轉出” 。 答
老師早上好!請問今年收到去年退回的匯算清繳個人 問
你好,你們是個體戶嗎還是什么 答
老師,貨拉拉那邊月結開票是一個公司,收款是一個公 問
您好,是開票方和收款方不一致,那在首次分錄后面附上協議,把相關協議留底保存好這樣以后的分錄可以不用附 答
算獲利指數時除的初始投資額,若前兩年都投入了,此 問
這個必須要的,都這算到0時點 答
老師您好 公司要幫忙過一筆業務 跟客戶簽了幾個 問
你好,也是可以的 你們可以先暫估入賬,之后收到發票沖暫估,個體戶或者個人的注意對方個稅需要完稅,時間會延長,是有風險的 答

公司在5月份購買原材料一批貨款是2萬元。6月份公司要求供應商開增值稅發票,公司只付8%的稅點的錢。公司在6月付了21600元(8個稅點)給供應商,供應商開了17%的增值稅發票給公司。在5月份已做分錄了,是借:原材料:20000,貸:應付帳款:20000。這種情況如何處理好?
答: 借:原材料18461.54 應交稅費——應交增值稅(進項稅額)3138.46 貸:應付賬款——XX供應商 21600
公司上個月購買原材料一批貨款是2萬元。6月份公司要求供應商開增值稅發票才付款,公司只付8%的稅點。公司后來付了21600元(8個稅點)給供應商,供應商開了17%的增值稅發票給公司。這種情況如何做分錄,在上個月有做過分錄是借:原材料20000元,貸:應付帳款:20000。
答: 沖銷上月做的分錄 借:原材料 -20000 貸:應付賬款——XX公司 -20000 按正確金額入賬 借:庫存商品 18461.54 借:應交稅費——應交增值稅(進項稅額)3138.46 貸:應付賬款 ——XX公司 21600
一名會計如何讓領導給你主動加薪?
答: 都說財務會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
老師,就是代墊供應商交的增值稅,怎么做分錄?供應商是外商沒辦法開進項發票!
答: 代供應商在我們這邊開的票

