退稅科要求不符合出口退稅的關(guān)單,在免稅申報(bào)中剔 問(wèn)
能分清用于該筆免稅業(yè)務(wù)的進(jìn)項(xiàng)稅額,全額轉(zhuǎn)出;無(wú)法分清的,按當(dāng)月免稅項(xiàng)目銷售額占當(dāng)月全部銷售額的比例,分?jǐn)傆?jì)算不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額并轉(zhuǎn)出。公式為:不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額 = 當(dāng)月無(wú)法劃分的全部進(jìn)項(xiàng)稅額 × 當(dāng)月免稅項(xiàng)目銷售額 ÷ 當(dāng)月全部銷售額 。 會(huì)計(jì)分錄:借記 “主營(yíng)業(yè)務(wù)成本” 等科目,貸記 “應(yīng)交稅費(fèi) —— 應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)” 。 納稅申報(bào) 增值稅納稅申報(bào)表附列資料(二):將轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅額填報(bào)在第 14 欄 “免稅項(xiàng)目用” 。 增值稅納稅申報(bào)表主表:填報(bào)在第 14 欄 “進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出” 。 答
老師早上好!請(qǐng)問(wèn)今年收到去年退回的匯算清繳個(gè)人 問(wèn)
你好,你們是個(gè)體戶嗎還是什么 答
老師,貨拉拉那邊月結(jié)開(kāi)票是一個(gè)公司,收款是一個(gè)公 問(wèn)
您好,是開(kāi)票方和收款方不一致,那在首次分錄后面附上協(xié)議,把相關(guān)協(xié)議留底保存好這樣以后的分錄可以不用附 答
算獲利指數(shù)時(shí)除的初始投資額,若前兩年都投入了,此 問(wèn)
這個(gè)必須要的,都這算到0時(shí)點(diǎn) 答
老師您好 公司要幫忙過(guò)一筆業(yè)務(wù) 跟客戶簽了幾個(gè) 問(wèn)
你好,也是可以的 你們可以先暫估入賬,之后收到發(fā)票沖暫估,個(gè)體戶或者個(gè)人的注意對(duì)方個(gè)稅需要完稅,時(shí)間會(huì)延長(zhǎng),是有風(fēng)險(xiǎn)的 答

公司在5月份購(gòu)買原材料一批貨款是2萬(wàn)元。6月份公司要求供應(yīng)商開(kāi)增值稅發(fā)票,公司只付8%的稅點(diǎn)的錢。公司在6月付了21600元(8個(gè)稅點(diǎn))給供應(yīng)商,供應(yīng)商開(kāi)了17%的增值稅發(fā)票給公司。在5月份已做分錄了,是借:原材料:20000,貸:應(yīng)付帳款:20000。這種情況如何處理好?
答: 借:原材料18461.54 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)3138.46 貸:應(yīng)付賬款——XX供應(yīng)商 21600
公司上個(gè)月購(gòu)買原材料一批貨款是2萬(wàn)元。6月份公司要求供應(yīng)商開(kāi)增值稅發(fā)票才付款,公司只付8%的稅點(diǎn)。公司后來(lái)付了21600元(8個(gè)稅點(diǎn))給供應(yīng)商,供應(yīng)商開(kāi)了17%的增值稅發(fā)票給公司。這種情況如何做分錄,在上個(gè)月有做過(guò)分錄是借:原材料20000元,貸:應(yīng)付帳款:20000。
答: 沖銷上月做的分錄 借:原材料 -20000 貸:應(yīng)付賬款——XX公司 -20000 按正確金額入賬 借:庫(kù)存商品 18461.54 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)3138.46 貸:應(yīng)付賬款 ——XX公司 21600
一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪?
答: 都說(shuō)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香,實(shí)際上是這樣嗎?其實(shí)不管年齡工齡如何
老師,就是代墊供應(yīng)商交的增值稅,怎么做分錄?供應(yīng)商是外商沒(méi)辦法開(kāi)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票!
答: 代供應(yīng)商在我們這邊開(kāi)的票

