小緣 追問

2017-06-21 16:46

@鄒老師:就是我們是建筑行業的，借：原材料-XX   應交稅金（帶抵扣進項稅）貸：銀行存款   ?那認證了怎么做?借：合同成本--材料費   應交稅金   貸：原材料-XX   應交稅金（帶抵扣進項稅）？

鄒老師 解答

2017-06-21 17:03

認證了是 借； 應交稅費（進項稅額）  貸； 應交稅費（待抵扣進項稅額）

小緣 追問

2017-06-21 17:43

@鄒老師:那發票聯跟抵扣聯不同一個月是沒有關系是嗎

鄒老師 解答

2017-06-21 17:44

你好，是的，可以先入賬計入待抵扣，然后認證抵扣的，可以分屬于不同月份的