學無止境 追問

2022-09-21 14:51

老師本年累計利潤總額有利潤，但是第二季度交了企業所得稅，需不需要扣除第2季度交的企業所得稅呢

meizi老師 解答

2022-09-21 14:55

 你好；  比如你 1季度 是10萬；  二季度是虧損了30萬；  3季度盈利了   5萬； 還是虧損了不繳納；    

學無止境 追問

2022-09-21 15:01

1季度虧10萬，2季度盈利16萬，3季度虧5千，要不要交納呢

meizi老師 解答

2022-09-21 15:04

 你好 ；      會繳納的； 需要繳納的； 你盈利的哇  

學無止境 追問

2022-09-21 15:05

可是第2季度交了企業所得稅1000多，需要扣除嗎

meizi老師 解答

2022-09-21 15:07

 你好；    會的； 比如累計 3季度的     利潤 *企業所得稅稅率 -    1-2季度預交的稅費合計   =  3季度要計提繳納的金額   

學無止境 追問

2022-09-22 14:22

哦，老師計提企業所得稅是全年累計利潤總額*企業所得稅稅率-前面已預交的所得稅稅合計是嗎，比如3季度全年累計利潤總額61560.07，前面預交所得稅稅費1669.13，那企業所得稅=61560.07*0.025=1539.00-1669.13=-130.12  負數就不用計提企業所得稅對嗎

meizi老師 解答

2022-09-22 14:26

 你好  ；  是的；         累計來算哈 ； 是的